《上市公司財務管理與資本運作（二）》

　課程目標 ：

　　企業(yè)的快速發(fā)展，越來越多的公司上市，對財務管理工作提出了更高的要求，現(xiàn)代企業(yè)的財務總監(jiān)需要參與企業(yè)經(jīng)營管理全過程，在協(xié)調制定企業(yè)全面戰(zhàn)略方面起主要作用，主導上市過程、上市公司信息披露，參與制定股權激勵方案，并能抓住機遇進行全球視野下的投資管理、兼并收購、持續(xù)提高企業(yè)價值。

　　課程收益：

　　1、 掌握三大交易所的上市條件

　　2、 掌握上市公司定期報告信息披露的操作實務

　　3、 掌握股權激勵方案的操作實務

　　4、 掌握借殼上市的操作實務

　　第一單元： 企業(yè)上市目的和決策

　　1. 為什么要上市

　　2. 主板上市的條件

　　3. 中小板上市的條件

　　4. 創(chuàng)業(yè)板上市的條件

　　5. 新三板上市的條件

　　第二單元： 上市公司信息披露操作實務

　　1、重要提示、目錄和釋義

　　2、公司簡介和主要財務指標

　　3、公司業(yè)務概要

　　4、管理層討論與分析

　　5、重要事項

　　6、股份變動及股東情況

　　7、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況

　　8、公司治理

　　9、財務報告

　　10、報告附注差異分析

　　第三單元： 股權激勵方案的操作實務

　　1、目的

　　2、對象

　　3、模式

　　4、載體

　　5、數(shù)量

　　6、價格

　　7、時間

　　8、來源

　　9、條件

　　10、機制

　　第四單元：借殼上市

　　一、殼公司分類

　　1、實殼公司

　　2、空殼公司

　　3、凈殼公司

　　二、如何取得公司的控制權

　　1、股權轉讓方式

　　2、增發(fā)新股方式

　　3、間接收購方式

　　三、殼公司的資產(chǎn)重組

　　1、殼公司原有資產(chǎn)負債置出

　　2、借殼企業(yè)的資產(chǎn)負債置入

　　四、借殼的方案實操

　　1、方案一：股權轉讓 資產(chǎn)置換

　　2、方案二：股權轉讓 增發(fā)換股

　　3、方案三：股份回購 增發(fā)換股

　　4、方案四：資產(chǎn)置換 增發(fā)換股

　　5、方案五：資產(chǎn)出售 增發(fā)換股

　　五、借殼上市流程

　　1、前期準備

　　2、制作申報資料

　　3、證監(jiān)會審核

　　4、方案實施與持續(xù)督導