《企業(yè)并購重組中的法律風(fēng)險控制》授課大綱

《企業(yè)并購重組中的法律風(fēng)險控制》授課大綱
馮吉祥
第一節(jié) 公司并購法律風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式
一、因目標(biāo)公司財務(wù)虛假、法律責(zé)任披露不實而導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失
并購交易不合法、不可行
延長或增加并購交易的程序或?qū)徟掷m(xù)
目標(biāo)公司財務(wù)虛假、法律責(zé)任披露不實而導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失
二、資產(chǎn)或盈利虛假、對外擔(dān)保未披露。
并購交易不合法、不可行
延長或增加并購交易的程序或?qū)徟掷m(xù)
增加并購交易的成本
虛假收購下的欺詐行為
第二節(jié) 公司并購的基本程序與風(fēng)險防范 
一、前期準(zhǔn)備
二、簽署意向書和保密協(xié)議
1、意向書及風(fēng)險防
2、保密協(xié)議及風(fēng)險防范
三、目標(biāo)企業(yè)清產(chǎn)核資
1、清產(chǎn)核資的目的
2、清產(chǎn)核資的內(nèi)容
四、收購方（兼并方）對目標(biāo)企業(yè)的盡職調(diào)查
五、對目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行審計和評估
六、談判交易的細(xì)節(jié)并起草相關(guān)協(xié)議
七、各方股東大會或董事會批準(zhǔn)和授權(quán)
八、通知債權(quán)人和債權(quán)公告
九、簽署并購協(xié)議等交易文件
十、相關(guān)政府部門的審批
十一、履行協(xié)議中的工商變更登記或股份過戶登記
十二、并購后的整合
第三節(jié) 并購中的法律盡職調(diào)查及常見風(fēng)險
一、法律盡職調(diào)查的目的和功能
二、對目標(biāo)企業(yè)法律盡職調(diào)查的內(nèi)容和常見風(fēng)險
三、出讓方對并購方的盡職調(diào)查
第四節(jié) 并購主協(xié)議的條款設(shè)計與法律風(fēng)險防范
一、并購交易的表述
二、出讓方的陳述與保證（風(fēng)險、瑕疵的披露）
三、一般性的陳述與保證
四、各方履行義務(wù)的前提條件（風(fēng)險的解除或控制）
五、目標(biāo)公司的經(jīng)營管理
六、審批和過戶
七、協(xié)議的解除（風(fēng)險的解除或控制）
八、違約責(zé)任（對風(fēng)險所導(dǎo)致?lián)p失的補(bǔ)救）
第五節(jié) 并購國有企業(yè)
一、企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的分級監(jiān)管及審批
1、分級監(jiān)管
2、企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓審批
二、企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓程序及特別要求
1、轉(zhuǎn)讓方進(jìn)行可行性研究及內(nèi)部審議，形成書面決議
2、制訂企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案
3、同級國資委決定或批準(zhǔn)
4、清產(chǎn)核資
5、資產(chǎn)評估
6、委托產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)刊登產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告，廣泛征集受讓方。
7、確定受讓方
8、簽署產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或并購合同——價款的確定和支付安排
9、轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致不再屬國有控股的，在簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)與收購方協(xié)商提出企業(yè)重組方案，包括在同等條件下對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)職工的優(yōu)先安置方案
10、憑產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具的交易憑證，辦理產(chǎn)權(quán)變更登記