擬上市公司股權(quán)激勵排雷寶典

【課程背景】

伴隨著新經(jīng)濟浪潮，股權(quán)的造富效應(yīng)彰顯，股權(quán)激勵已成為立志進取的企業(yè)吸引、激勵核心人才的標(biāo)配工具。

對于有上市計劃的企業(yè)而言，股權(quán)激勵不僅是達到激勵效果就行，還必須考慮落地的股權(quán)激勵方案對申報上市是否會構(gòu)成障礙，但上市規(guī)則繁雜且變動頻繁，企業(yè)缺乏既懂股權(quán)激勵又熟悉資本市場規(guī)則的人才，因此便面臨兩難境地：不做股權(quán)激勵，吸引不到人才，企業(yè)發(fā)展無從談起，上市無望；做了股權(quán)激勵，可能暗藏瑕疵而不自知，一旦暴雷，上市受阻。

? 今天做了股權(quán)激勵，日后上市申報時才發(fā)現(xiàn)有合規(guī)性瑕疵，影響IPO怎么辦？

? 上市規(guī)則林林總總、繁雜易變，合規(guī)性審查要點如何把握？

? 百分百合規(guī)的方案可能激勵性不足，如何把握激勵性和合規(guī)性之間的平衡？

? 股權(quán)、IPO事關(guān)重大，但老板精力有限，如何快速掌握排雷大法？

課程聚焦擬上市公司這個特殊群體，針對股權(quán)激勵和上市審查兩個專業(yè)領(lǐng)域的交叉地帶，以證監(jiān)會審查案例和咨詢落地案例剖析為手段，輔以專業(yè)工具講解和使用，解決學(xué)員在企業(yè)相關(guān)實踐中“看不懂、想不到、怎么辦”的三大難題，使學(xué)員聽得懂、學(xué)得會、能應(yīng)用，幫助企業(yè)主動排雷，為企業(yè)上市進程保駕護航。

【課程收益】

? 為企業(yè)申報上市保駕護航，不因合規(guī)性瑕疵上市失敗而因小失大

? 了解公司申報上市合規(guī)性審查要點及尺度

? 了解上市審核時，股權(quán)激勵所涉及的七種典型風(fēng)險

? 掌握股權(quán)激勵方案設(shè)計時的六個關(guān)鍵要點

? 掌握合規(guī)性風(fēng)險判斷的底層邏輯

? 掌握一個實用的風(fēng)險識別工具

? 代入學(xué)員企業(yè)實際，現(xiàn)場進行風(fēng)險識別并學(xué)會如何應(yīng)對

【課程特色】

都是案例、干貨、工具，不說套話、廢話；

從規(guī)則解讀到案例討論，再到工具應(yīng)用，邏輯清晰，學(xué)以致用；

該課程已在多家科技園區(qū)的擬上市公司群體中進行多次打磨。

【課程對象】董事長、總經(jīng)理、董秘、人力資源副總、財務(wù)總監(jiān)等高管人員

【課程時間】1天（6小時／天）

【課程大綱】

一、 有上市計劃的企業(yè)做股權(quán)激勵面臨的突出風(fēng)險是什么？

1- 證監(jiān)會/交易所審核中的合規(guī)性審查要點及把握尺度

2- 股權(quán)激勵合規(guī)性瑕疵導(dǎo)致的上市失敗典型案例

二、 上市背景下股權(quán)激勵的合規(guī)性風(fēng)險都有哪些？

1- 關(guān)于股權(quán)來源的風(fēng)險

2- 關(guān)于資金來源和價款支付的風(fēng)險

3- 關(guān)于員工持股平臺限制的風(fēng)險

4- 關(guān)于非員工激勵對象的風(fēng)險

5- 關(guān)于價格、公允價值和股份支付的風(fēng)險

6- 關(guān)于內(nèi)部決策流程瑕疵的風(fēng)險

7- 關(guān)于稅務(wù)籌劃的風(fēng)險

每個風(fēng)險點附2-3個上市申報企業(yè)成功/失敗案例，案例定期更新

三、 上市背景下股權(quán)激勵的合規(guī)性風(fēng)險如何應(yīng)對？

1- 合規(guī)性風(fēng)險應(yīng)對策略精髓及原則

2- 股權(quán)來源的風(fēng)險應(yīng)對措施

3- 資金來源和價款支付風(fēng)險應(yīng)對措施

4- 員工持股平臺限制風(fēng)險應(yīng)對措施

5- 非員工激勵對象風(fēng)險應(yīng)對措施

6- 價格、公允價值和股份支付風(fēng)險應(yīng)對措施

7- 內(nèi)部決策流程瑕疵風(fēng)險應(yīng)對措施

8- 稅務(wù)籌劃風(fēng)險應(yīng)對措施

案例：潤陽科技（300920）股權(quán)激勵落地中的個稅籌劃

上海A公司善用行權(quán)期安排，降低報告期業(yè)績影響，成功IPO

      上海T公司排除股權(quán)激勵方案四大合規(guī)風(fēng)險，順利進入上市輔導(dǎo)

四、 如何利用紅綠燈工具，識別排查合規(guī)性風(fēng)險？

1- 合規(guī)風(fēng)險評估工具方法論

2- 紅/黃/綠燈不同等級風(fēng)險識別

3- 紅/黃/綠燈不同等級風(fēng)險應(yīng)對

4- 不同類型/規(guī)模企業(yè)的風(fēng)險差異化應(yīng)對

案例：巨頭干得小企業(yè)干不得，利潤調(diào)節(jié)嫌疑難洗，某企業(yè)上市申報失敗

5- 典型問題應(yīng)對中的錯誤教訓(xùn)

案例：忽視個稅風(fēng)險，日活80萬的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)融資失敗

6- 現(xiàn)場模擬：學(xué)員企業(yè)典型問題梳理，風(fēng)險識別和應(yīng)對演練

工具：股權(quán)激勵合規(guī)性評估工具紅綠燈